云南省精神病醫(yī)院關(guān)于昆明市審計(jì)局審計(jì)報(bào)告整改情況和落實(shí)情況的報(bào)告

根據(jù)昆明市審計(jì)局反饋的《云南省精神病醫(yī)院2020年至2021年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)報(bào)告》意見，我院高度重視，及時(shí)召開專題會(huì)議，認(rèn)真制定整改方案，積極落實(shí)整改措施?，F(xiàn)將具體整改情況報(bào)告如下：

一、 強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理能力，提升會(huì)計(jì)核算本領(lǐng)

加強(qiáng)項(xiàng)目配套資金梳理收回，做好各項(xiàng)目歸口管理科室資金預(yù)算工作，嚴(yán)格進(jìn)行項(xiàng)目資金進(jìn)行管理。同時(shí)，規(guī)范重精項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理，按照相關(guān)文件根據(jù)昆明市各縣市區(qū)轄區(qū)人口、在冊患者等情況，制定資金使用預(yù)算，根據(jù)預(yù)算項(xiàng)目中工作開展情況申請資金撥付。

及時(shí)對往來款項(xiàng)進(jìn)行清理，通過賬齡和事項(xiàng)分析形成報(bào)告，加大催欠力度，及時(shí)進(jìn)行清收。對生活區(qū)物業(yè)管理往來款及時(shí)進(jìn)行調(diào)賬，下一步將積極推進(jìn)供水供電一戶一表改造的問題，引進(jìn)第三方物業(yè)公司進(jìn)行管理。

加強(qiáng)科室人員政府會(huì)計(jì)制度和稅務(wù)政策法規(guī)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，嚴(yán)格執(zhí)行《政府會(huì)計(jì)制度》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》，準(zhǔn)確核算收入，確保收入真實(shí)性與準(zhǔn)確性；根據(jù)國家稅務(wù)局核定稅種及稅率準(zhǔn)確、全面核算應(yīng)交稅費(fèi)，及時(shí)申報(bào)、足額繳納，確保納稅工作的及時(shí)性、準(zhǔn)確性。

二、 規(guī)范招投標(biāo)流程，加強(qiáng)合同管理

加強(qiáng)組織涉及政府采購人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》等法律法規(guī)。認(rèn)真履行政府采購流程，集中采購目錄以內(nèi)的或采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)均已嚴(yán)格按照政府采購程序通過云南省政府采購系統(tǒng)進(jìn)行計(jì)劃編報(bào)完成采購。此外，建立健全采購管理流程，形成采購專員草擬招標(biāo)文件，采購辦負(fù)責(zé)人復(fù)核，分管領(lǐng)導(dǎo)審定，紀(jì)檢監(jiān)督的工作機(jī)制，規(guī)范采購流程，進(jìn)一步強(qiáng)化醫(yī)院內(nèi)控管理體系。

修訂了《云南省精神病醫(yī)院合同管理辦法》，明確了業(yè)務(wù)承辦部門錄入合同前需經(jīng)醫(yī)院法律顧問審核修改的規(guī)定，提升了醫(yī)院合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)防范能力，同時(shí)增強(qiáng)了合同履約效能。在內(nèi)控管理系統(tǒng)中建立合同會(huì)簽流程，院內(nèi)多部門參與合同會(huì)簽流程審查，嚴(yán)格對照招標(biāo)文件、投標(biāo)文件確定的事項(xiàng)簽訂采購合同的長效機(jī)制。

三、 提升資產(chǎn)管理能力

針對對外出租房屋，及時(shí)向上級部門報(bào)批經(jīng)第三方評估公司出具評估報(bào)告的招租申請，并請第三方招標(biāo)公司進(jìn)行公開招租，按相關(guān)流程與中標(biāo)單位簽訂租賃合同。

定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，對未入賬資產(chǎn)，按照新的規(guī)定補(bǔ)報(bào)預(yù)算調(diào)整和新增資產(chǎn)配置調(diào)整的手續(xù)，及時(shí)與上級部門溝通對接，根據(jù)審計(jì)報(bào)告整改要求進(jìn)行資產(chǎn)補(bǔ)入，按要求完成固定資產(chǎn)入賬處理；對應(yīng)做核銷處理的固定資產(chǎn)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)核銷。

四、持續(xù)落實(shí)整改，鞏固成果，建立長效機(jī)制

（一）以改促建，推進(jìn)工作。醫(yī)院將繼續(xù)做好審計(jì)“下半篇文章”，壓實(shí)各部門審計(jì)整改責(zé)任，全方位提升審計(jì)監(jiān)督效能，做到以審促改、以審促建、以審促治。進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)醫(yī)院管理各個(gè)流程的薄弱環(huán)節(jié)，為全面加強(qiáng)公立醫(yī)院財(cái)務(wù)管理、三級公立醫(yī)院績效考核等夯實(shí)了基礎(chǔ)。

（二）舉一反三，持續(xù)推進(jìn)。醫(yī)院將把整改作為審計(jì)工作的落腳點(diǎn)，層層壓實(shí)責(zé)任，確保審計(jì)整改“見療效”。加強(qiáng)對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的研究分析，強(qiáng)化審計(jì)成果運(yùn)用，舉一反三完善工作機(jī)制，推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事、巡視巡察等監(jiān)督有效貫通，有效防控風(fēng)險(xiǎn)，做到標(biāo)本兼治。

（三）總結(jié)提升，鞏固成效。醫(yī)院將審計(jì)工作與醫(yī)院建設(shè)發(fā)展相結(jié)合，與醫(yī)院管理能力相結(jié)合，與醫(yī)院補(bǔ)短板堵漏洞相結(jié)合，醫(yī)院緊緊圍繞醫(yī)院十四五發(fā)展規(guī)劃，爭創(chuàng)人民滿意醫(yī)院，奮力推進(jìn)醫(yī)院衛(wèi)生事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

     云南省精神病醫(yī)院

2023年9月27日